远光燃料管理信息化解决方案--燃料财务管理

方案概述

燃料财务管理包括结算、资金流、成本、核算等。

采购结算是控制燃料采购成本的重要环节，实现结算的精细化管理，提供方便快捷的结算工具，使结算管理做到精细、准确、高效、方便。

由于火力发电厂每天的燃料消耗量非常大（数以万吨计算），资金流的管理非常重要，需要全面、实时、准确地反映燃料供应链资金流状况，保障燃料供应。

燃料成本占据整个发电成本的70%-80%，燃料成本指标是发电企业运营管理考核的重要指标，是反映燃料管理效果的重要指标，受到管理者的高度重视。

燃料财务管理的关键管理需求是能根据计量验收数据，结合合同条款自动进行结算价格计算，定期、按批次快速、方便的完成结算、支付等财务处理，能准确地核算出燃料实际耗用成本，并能分类归集成本，分析成本的组成结构，实现业务财务一体化的精细化管理。

远光燃料财务管理，实现了燃料的结算、支付、成本的核算管理，为发电企业经营分析，快速寻找降低成本的路径，改善管理提供信息支撑。

业务流程

主要功能特点

结算方式灵活：提供多种结算处理方式，可以实现分合同按照批次进行结算处理，也可以实现分合同按月度的快速结算处理，从而使财务人员能方便、快捷、准确的完成结算工作，提高工作效率。

按合同条款自动精确计价：系统将燃料结算管理与燃料合同、燃料的计量、采制化等紧密结合，按照计价规则根据相关单据信息自动分批次精确计算合同结算价格，并详细记录各种因素对结算价格的影响值，为合同的结算、付款提供准确合理的定价管理，为合同执行提供定价依据，实现了合同结算价格的精细化管理。

暂估冲销管理：系统提供暂估和冲销管理，采用先挑单分批暂估，其余全估全冲的方式，自动生成暂估和冲销凭证，这样既能对特定的批次进行处理，又能快速处理其他所有燃料暂估，使暂估冲销管理处理更方便。

自动生成结算单和付款申请单：系统提供自动计算总煤款和税款、自动扣减运费、自动计算增殖税开票金额、运杂费处理等功能，自动形成结算单和付款申请单，并通过流程管理，将整个结算、付款、审批过程规范管理，同时自动生成结算凭证和付款凭证，实现财务业务的一体化管理。系统提供煤款、运费、杂费、运损的多种处理方式，提供多种结算单样式包括：火车结算单样式，汽车结算单样式，船运结算单样式，二次费用结算单样式等，使管理更加个性化精细化。

资金流管理：远光燃料资金流管理包括预付管理、应付管理、支付管理、票据管理；涉及煤款、运费、杂费、索赔等，实现了与银行、往来单位、燃料计划、燃料合同、燃料结算等的一体化管理；该系统直接从业务单据处理到财务凭证的自动生成，并实现与财务系统的一体化，系统支持财务余额、实际余额、预测余额三种资金流余额查询。

燃料成本核算：系统提供了燃料成本自动核算和二次费用管控功能，燃料库存成本核算采用全月一次加权平均法。通过结算管理自动计算结算单价，形成燃料入库价；通过对燃料的二次费用的分类细化管理，详细分类核算各种燃料作业及管理费用；通过预算管理和标准成本控制，加强了二次费用的精细化管理；通过成本分摊功能将费用分摊到机组，实现按机组的燃料发电成本核算及燃料成本的构成分析，为电厂的燃料成本管理提升提供准确的数据支持。

查询统计预警：系统提供各种查询功能包括：结算单、结算组合查询，存货台帐明细及现金流的综合统计查询等，系统可按时间段、按银行、按往来单位、按燃料计划、结算凭证打印按付款方式等进行资金流查询；系统提供预警功能，在结算过程中，可以对标煤单价和集团及分公司的价格政策进行对比，进行超标预警；系统提供完善的分析功能，进行燃料费用构成分析、燃料采购价格分析以及燃料成本构成分析等，得到所需的分析图表。通过查询、分析、统计、预警，实时把控资金流状况。

主要特点

燃料计价：根据验收信息自动计价。

燃料结算：批次结算与月末定期结算方式。

燃料支付：支付的一体化管理。

燃料成本：燃料消耗成本核算。