资金管理

企业现金池业务作为现金管理领域中，基于委托贷款而产生的一种帮助企业实现内部资金划拨的集团资金管理解决方案，近几年来在国内市场上悄然兴起。现金池借助银行作为中介机构，通过资金归集、划拨、支付等各种功能，帮助企业实现灵活融资、降低财务费用、优化资金使用效率，在帮助企业集团进行资金集中化管理上独树一帜，充分迎合了大型企业集团资金分散化管理转向集中化管理的需求。目前……

企业能否有充足的现金流入供偿债使用，在很大程度上取决于企业的获利能力。企业对一笔债务总是负有两种责任：一是偿还债务本金的责任；二是支付债务利息的责任。 短期债务可以通过流动资产变现来偿付，因为大多数流动资产的取得往往以短期负债为其资金来源。而企业的长期负债大多用于长期资产投资，在企业正常生产经营条件下，长期资产投资形成企业的固定资产能力，一般来讲企业不可……

由于收入不需要以收到现金来确认，损失可被挂账或以谨慎为由以准备形式产生，财务操纵利润已是公开的秘密。这样，就使基于利润为基础的公司价值评估被打折扣。自由现金流量是探索公司价值评估一种方法，由美国学者莫迪格利尼和米勒在20世纪50年代首先提出，它的核心思想是现金至尊，公司价值可根据在不危及公司生存与发展前提下，可供分配的最大现金额来判断。 按照这一理解，结……

资金管理是企业财务管理的主要内容，也是企业管理的核心之一，如何使资金的循环周转顺畅，迅速提高资金的使用效率是企业管理者所关注的问题。 企业集团资金管理存在的主要问题 随着企业集团的发展和扩大，其下属全资子公司和绝对控股公司的增加，往往会导致出现诸如资金分散等弊端，其主要的问题如下： 1、资金管理分散、监控不力：下级单位多头开户，集团无法及时了解其……

当前现金池是各大企业广泛追捧的一项资金集中化管理工具。现金池有效地通过委托贷款的方式实现了集团内资金的划拨，满足了企业集团内部的资金需求和供给，降低了整个集团的财务成本，提高了资金管理效率。总的来说，对于集团企业而言，现金池实现了集团系统内的资金资源的有效共享。集团总部可以自行对子账户设定额度限制，子账户在日间可以进行资金的透支，日终将所有子公司账户清零，即……

企业司库在管理企业资金的过程中，应当主要关注是的资金的高效和安全运作。所谓高效就是让企业在现有资金的基础上能够创造出更多的收益。安全就是指要尽量降低资金在投入、经营过程中所可能遇到的风险以及由此所造成的损失。企业内部闲散资金可能遇到的问题 企业在其银行帐户上一般都会存有大量的现金以备日常的支付。由于存在随时支取的可能性，因此很多企业通常会采取活期和定期存款相……

进入2008年后，人民币升值脚步加快，在今年最初的两周多的里,已累计升值近600点，连破6个关口，大大超过了去年月均420点的升值速度,与此同时，影响人民币汇率变动的因素也变得日益复杂,企业在外贸进出口方面面临的汇率风险进一步加大。规避汇率风险”良药” 目前，人民币尚未实现完全可自由兑换、汇率形成机制不健全，国际结算的汇率风险较大。到……

如今ERP在我国企业信息化管理中处于核心支撑地位。特别是引入ERP系统之后，对企业内的资金管理提出了新的要求。ERP的简介 企业资源计划（Enterprise Resources Planning，简称ERP）的基本理念是将企业的运营流程看作是一个紧密链接的供应链，包括供应商、制造商、分销网络和客户。ERP系统是个比较完整的集成化管理信息系统（包括分销、制造……

事件：日前，深圳多家商业银行对储户提现设限,个人提现每天不超过3万元，企业不超过10万元。深圳市现金管理部门相关人士称,各商业银行控制各机构账户及个人账户提现金额，并不是深圳现金不足，只是为打击一些人利用大额提现进行走私等违法行为，各家商业银行只是根据深圳经济发展形势需要，加强了现金管理。背景: 深圳市现金管理部门就加强现金管理问题答记者问时表示，自2001……

“现金为王”一直以来都被视为企业资金管理的中心理念。企业现金流量管理水平往往是决定企业存亡的关键所在。在面对日益激烈的市场竞争，企业面临的生存环境复杂多变，通过提升企业现金流的管理水平，才可以合理的控制营运风险，提升企业整体资金的利用效率，从而不断加快企业自身的发展。 现金不等同于利润企业是以盈利为目的的，是人尽皆知的。当前不乏有一些……

什么是信用证的出口押汇信用证出口押汇（Negociations under Guarantee）是指企业（信用证受益人）在向银行提交信用证项下单据议付时，银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务……

什么是企业年金?企业和职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保障计划，是一项由企业发起的既定缴费型退休福利计划。 企业年金的特点 为个人帐户的既定缴费型计划 面向全体正式员工，但可有不同缴费率 与基本养老保险相比有更多的投资渠道（例如银行存款、国债、证券投资基金、股市等） 有计划受托人/帐户管理人、基金托管人、投资管理人，各方相对独立 企业年……

未来提货权融资是指买方企业以其与核心客户之间的购销合同和未来提货权利为依据申请融资并用于支付货款，融资成功后，买方可以银行开具的提单为提货凭证在第三方仓库提货，以销售回款作为第一次还款的融资业务。未来提货权融资可以帮助买方企业提前融资，及时完成货款支付，有效地放大了他们的提货能力，并且帮助他们获得较高的价格折扣。同时还可以免除卖方的回购担保，有较好的市场适应……

QDII（Qualified Domestic Institutional Investors，认可本地机构投资者机制）是一项投资制度，允许在资本帐项未完全开放的情况下，内地投资者往海外资本市场进行投资。 最初设立该制度的直接目的是为了进一步开放资本市场，以创造更多外汇需求，使人民币汇率更加平衡、更加市场化，并鼓励国内更多企业走出国门，从而减少贸易顺差和资本……

在一些汽车行业、物流行业和部分零售行业中，有不少企业是采取直接现金结算的方式进行营运，因此他们不会担心企业的应收帐款及坏帐的产生，也不会担心资金发生短缺的问题，在这些公司中通常会有大量的闲散资金。因此比较困扰这些公司中资金管理者的是如何合理运用这些盈余资金，提高资金的收益，避免大量资金的沉积。 在银行间有各种产品可以帮助企业进行资金的增值和保值。其中风险较小……