远光集团风险管控解决方案-内控管理

方案概述

财政部等五部委2008年5月发布的《企业内部控制基本规范》和2010年4月发布的《企业内部控制配套指引》，明确要求企业通过建设内控体系全面提升企业经营管理水平。

内控管理的关键是在现有管理制度的基础上，以风险为导向，针对流程识别风险点，制定相应的控制措施，有效的将风险管理策略落实在内控管理中，形成企业的内控体系。同时评价内控体系设计与执行的有效性，根据发现的内控设计缺陷及执行缺陷，优化业务流程，持续改进内部控制。

远光内控管理基于与业务流程集成的内控体系设计，确保内控在经营过程的落实；通过内控测试、内控评价等功能，及时发现内控体系的缺陷；通过缺陷管理功能，推动缺陷的整改，以帮助集团企业不断优化业务流程，提高内控能力。

业务流程

内控管理业务流程图

核心应用:

内控体系

系统提供集团内控体系定义功能，包括集团统一的流程目录、流程图、风险控制矩阵、内控手册等内容。通过系统提供的功能内控体系与风险体系有机集成，企业识别的风险信息能自动建立内控流程的关联，同时在进行内控体系定义的过程中系统提供相关知识库，包括规章制度、财政部颁布的内控基本准则框架指引等内容，指导企业结合内外部环境，建立适合自身特点的内部控制管理体系。

内控测试

提供测试计划的制定，测试数据的准备，测试执行，测试结果统计分析、出具测试报告等功能，帮助企业通过对重大风险、重大事件和重大决策、重要管理及其业务流程的测试，确定业务流程是否达到了风险管控的要求。

缺陷管理

支持自定义内部控制缺陷认定标准。提供针对内部控制缺陷（包括设计缺陷和运行缺陷）的统计分析功能，分析内容包括缺陷的性质和产生的原因。能够跟踪内部控制缺陷整改方案的落实情况，推动内控方案的执行。

方案特点

激活内控手册：将内控手册信息化、结构化，实现自动化管理，适应环境变化。

融合业务流程：采集分散到各个业务系统的工作流程信息。

在线仿真测试：提供多种模拟测试手段检查内控有效性 ，对业务流程执行过程进行在线测试。

多维立体评价：建立评价矩阵与评价体系对内控体系建设进行多角度评价。

一体风险内控：内控缺陷信息实时反映到风险信息库与风险监控体系中跟踪处理。